根據《中華人民共和國審計法》第二十五條的規定和《宝马游戏下载縣委組織部幹部離任審計通知書》（組審通字〔2019〕7號）委托，宝马游戏下载縣審計局派出審計組自2019年11月13日起，對宝马游戏下载縣南壩鄉（以下簡稱“南壩鄉”）原黨委書記李永文任職期間（2015年6月至2019年2月）經濟責任履行情況進行了就地審計，現將審計結果報告如下：

一、被審計單位基本情況

南壩鄉政府內設4個機構、下設6個事業機構，核定編制41名，其中：行政編制19名，事業編制22名。現實有工作人員37名，其中：行政人員13名，行政工人1名，事業人員11名，民生實事項目人員12名。

李永文於2015年6月任南壩鄉黨委書記，主持鄉黨委全面工作，監管組織、人事、武裝工作。

（一）財政收支及資產負債情況

李永文任職期間南壩鄉賬面收入合計8623.68萬元，支出合計7416.14萬元。收支相抵後結轉1205.9萬元，加任職初結轉180.48萬元，凈結轉1388.02萬元（結轉特大型地質災害防治及應急處理資金1028萬元）。

截止2018年12月31日，南壩鄉賬面資產總計992.37萬元，負債合計40.67萬元，凈資產合計951.70萬元。

（二）惠農賬戶財政收支情況

李永文任職期間南壩鄉惠農專戶賬面收入合計2392.33萬元，專款支出2438.32萬元。收支相抵後結轉-45.99萬元，加任職初結轉247.89萬元，凈結轉201.9萬元。

（三）“三公經費”支出情況

李永文任職期間南壩鄉賬面反映三公經費合計47.31萬元，其中：2015年6月—12月8.68萬元，2016年21.72萬元，2017年10.65萬元，2018年6.26萬元。

（四）有關目標責任完成情況

南壩鄉在全縣綜合目標管理責任書考核中2016年為“第十名”，2017年為“第九名”，2018年為“第十名”。

全縣黨風廉政建設責任制考核結果分別為2016年度“一般”、2017年度“好”、2018年度“好”。

二、任職期間主要工作情況

李永文任南壩鄉黨委書記期間，在縣委、縣政府的領導下主要做了以下工作：一是貫徹落實市、縣各項決策部署，靠實黨委主體責任、書記第一責任、班子成員分管責任和各黨支部的主體責任。二是推動黨建重點任務落實。以抓基層、打基礎、樹典型、求突破為基層黨建工作導向，圍繞健全黨組織、建強隊伍、開展基本活動、完善基本制度4個方面，開展基層黨組織建設標準化工作，按期召開黨代會。三是補短板抓扶貧，推動扶貧項目建設。建成何家灣省級美麗鄉村示範點1個，建設標準化農宅52套，新建何家灣村4萬方高位蓄水池1個，永安村、永豐村6萬方高位蓄水池2個以及31公裏低壓管道等項目。四是推動現代農業發展。完成祁莊村千億斤糧食增產項目、東河灌區續建配套與節水改造項目、永安和何家灣村土地整理項目，新增高標準農田1300畝，引導農戶和專業合作社發展戈壁農業，建成何家灣村經濟林果培育日光溫室72座和永安村周年化食用菌棚52座，建成養殖小區和集中養殖點7個，養殖暖棚174座。

三、審計評價意見

審計結果表明，李永文任南壩鄉黨委書記期間能夠遵守相關法律法規，能夠落實上級政策，固定資產由任職初126.60萬元增至161.17萬元。重大財政支出、重大業務事項、人員聘用等三重一大事項均能經黨委擴大會議集體討論研究決定；持續鞏固脫貧攻堅成效，帶動貧困人口持續增收，南壩鄉農民可支配收入由任職前的0.88萬元增長至1.09萬元；進一步完善了工作、會議、考勤、公務接待、保密等相關制度，並且制度得到了落實和執行。

通過財務會計資料審查，單位會計資料基本真實地反映了單位財政收支，財政收支基本符合相關財經法規規定。通過本次審計提供的資料未發現李永文個人有不廉潔的行為和重大損失浪費現象。但是審計也發現南壩鄉存在項目未及時進行竣工決算的問題。

四、審計發現問題及處理意見

（一）項目未進行竣工決算，涉及金額997.67萬元

南壩鄉雲莊寺道路建設項目於2016年8月12日公開招標，中標價997.67萬元，於2016年8月15日簽訂了施工合同，合同價997.67萬元。道路於2017年7月建成並投入使用，截止2019年11月25日尚未進行竣工驗收及竣工決算。

不符合《甘肅省政府投資項目管理辦法》（甘政辦發〔2014〕34號）第二十五條的規定。根據該規定，審計責令南壩鄉加強對建設項目的管理，盡快對項目進行竣工驗收並辦理竣工決算手續。

由於工程未及時竣工決算，致使無法正確核算新增固定資產價值，造成單位會計信息不完善，李永文對此負領導責任。

（二）審計期間已整改的問題

審計期間，南壩鄉對相關人員多報差旅費的問題已經進行了整改，將多報的差旅費640元收回上繳至宝马游戏下载縣南壩鄉人民政府賬戶（賬號：281010002011000380）。

五、審計建議

進一步加強村社幹部管理。針對南壩鄉永安村監委會原主任殷玉元虛報冒領征地補償款1.72萬元問題（南壩鄉黨委已做處理）及西校村監委會主任周壽山未將盈余水費0.16萬元及時清退等問題（南壩鄉黨委已做處理），審計建議南壩鄉黨委應進一步加強村社幹部教育管理，重視對村社幹部的監督，註重村社幹部選拔任用，提高村社幹部隊伍整體素質。 

                                                            宝马游戏下载縣審計局

                                                                2020年4月28日